（二〇一七年九月二十九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，2017年2月至4月，海淀区审计局对北京市海淀区人民政府军队离休退休干部安置办公室（以下简称“区军休办”）2016年度预算执行情况和其他财政收支情况进行了审计。重点审计了区军休办本级，延伸审计了所属4个单位，并对有关事项进行了必要的延伸和追溯。审计重点项目17个，涉及财政预算资金19990万元。

　一、基本情况

区军休办为区财政一级预算单位，部门预算由本级预算组成。2016年度部门决算(草案)列示预算支出完成325509.10万元。

审计结果表明，2016年区军休办能较好地组织本部门及所属单位的预决算编报工作，预算执行基本能够按照财政批复组织实施，资金使用审批手续较为齐全，总体执行情况较好。

二、审计发现的主要问题

1.2016年，区军休办本级及所属单位培训费项目预算执行率较低，年末累计结余资金170.64万元。

2.2016年，区军休办本级及所属单位部分新购固定资产未及时登记入账，涉及资金97.69万元。

3.2016年，区军休办本级部分大额经费支出未经会议集体讨论，涉及资金252.77万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，区审计局已依法出具审计报告，下达审计决定。要求加强预算编制基础工作，做好前期论证，使预算内容更加符合实际，提高资金使用效率；规范固定资产管理，新增资产应及时登记入账；加强内控执行力度，严格执行大额经费支出单位领导班子集体研究制度。

四、审计发现问题的初步整改情况

对本次审计发现的问题，区军休办将通过加强制度建设，加强项目申报前可行性分析、调整相关账目等措施加以整改。